昨日晚間，祥源文化發(fā)布公告稱(chēng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)M&A委員會(huì)昨日召開(kāi)M&A委員會(huì)2022年第14次工作會(huì)議，審核公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)根據(jù)會(huì)議審核結(jié)果，無(wú)條件同意公司重組

本次交易中，發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)不以實(shí)施配套資金為前提，但募集配套資金以實(shí)施發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)為前提募集配套資金成功不影響本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的實(shí)施

公告顯示，中信證券股份有限公司為祥源文化發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人為俞夢(mèng)瑤，曲，曲

本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易對(duì)方為祥源綠開(kāi)，祥源綠開(kāi)的控股股東為祥源控股祥源控股持有上市公司控股股東祥源實(shí)業(yè)100%股權(quán)，為上市公司間接控股股東因此，本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易

根據(jù)目標(biāo)公司最近一年經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)，凈資產(chǎn)，營(yíng)業(yè)收入及本次交易金額，并與上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，本次交易構(gòu)成《重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組本次交易前后，上市公司實(shí)際控制人均為于發(fā)祥，不會(huì)導(dǎo)致上市公司控制權(quán)變更本次交易前36個(gè)月內(nèi)，上市公司實(shí)際控制人未發(fā)生變化因此，本次交易不構(gòu)成《重組管理辦法》第十三條規(guī)定的重組上市情形

本次交易中，標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格以符合《證券法》相關(guān)規(guī)定的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告的評(píng)估結(jié)果為準(zhǔn)根據(jù)中聯(lián)評(píng)估出具的目標(biāo)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，以2022年4月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，本次交易中目標(biāo)公司100%股權(quán)的評(píng)估總價(jià)值為164，405.46萬(wàn)元根據(jù)相關(guān)目標(biāo)資產(chǎn)的收購(gòu)比例，本次交易中目標(biāo)資產(chǎn)的評(píng)估價(jià)值總額為163，181.56萬(wàn)元經(jīng)雙方協(xié)商，確認(rèn)本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易價(jià)格為163，181.56萬(wàn)元

祥源文化購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的股份發(fā)行定價(jià)基準(zhǔn)日為上市公司第七屆董事會(huì)第十九次會(huì)議決議公告日，發(fā)行股份價(jià)格不低于基準(zhǔn)日前120個(gè)交易日股票交易均價(jià)的90%，即4.14元/股本次發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格已經(jīng)上市公司股東大會(huì)批準(zhǔn)在本次發(fā)行定價(jià)基準(zhǔn)日至股份發(fā)行完成日期間，上市公司如發(fā)生分紅派息，送股，轉(zhuǎn)增股本或配股等其他除權(quán)事項(xiàng)，本次發(fā)行價(jià)格將進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整

祥源文化本次采用詢(xún)價(jià)發(fā)行方式募集配套資金募集配套資金發(fā)行股票的基準(zhǔn)日為發(fā)行期首日，募集配套資金的發(fā)行價(jià)格不低于基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日祥源文化股份交易均價(jià)的80%最終發(fā)行價(jià)格將由上市公司董事會(huì)及其授權(quán)人員根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)，在上市公司取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本次發(fā)行配套資金的核準(zhǔn)后，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定以及本次發(fā)行招標(biāo)情況，按照價(jià)格優(yōu)先的原則，與本次發(fā)行配套資金的主承銷(xiāo)商協(xié)商確定

日前，祥源文化召開(kāi)第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易方案，補(bǔ)充本次交易相關(guān)審計(jì)，審核，評(píng)估報(bào)告的議案》對(duì)本次交易方案的交易價(jià)格，發(fā)行數(shù)量，鎖定期，業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償安排，募集配套資金等進(jìn)行了調(diào)整

其中，標(biāo)的資產(chǎn)交易價(jià)格由之前的173，102.22萬(wàn)元降至163，181.56萬(wàn)元，發(fā)行股數(shù)由之前的418，121，314股調(diào)整為394，158，357股，交易對(duì)手鎖定期安排由新股上市之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓調(diào)整為新股上市之日起60個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)技涮踪Y金金額由不超過(guò)4億元調(diào)整為不超過(guò)3億元本次交易的交易對(duì)象，標(biāo)的資產(chǎn)范圍和發(fā)行價(jià)格未發(fā)生變化

祥源文化表示，本次重組擬向上市公司注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，有利于增強(qiáng)上市公司的可持續(xù)發(fā)展能力和綜合競(jìng)爭(zhēng)力。