《電鰻快報》文/高偉

2月27日晚間，內蒙古遠興能源股份有限公司披露了重大資產購買及增資暨關聯(lián)交易報告書修訂稿至此，遠興能源重大資產重組方案終于落地

據披露的重大資產重組方案，遠興能源擬以支付現(xiàn)金的方式購買內蒙古納百川資源開發(fā)有限責任公司持有的內蒙古博源銀根礦業(yè)有限責任公司14%股權，擬以現(xiàn)金37.25億元對銀根礦業(yè)進行增資本次交易合計對價為58.11億元本次交易實施前，公司持有銀根礦業(yè)36%的股權，本次交易完成后，公司將持有銀根礦業(yè)60%的股權，實現(xiàn)對銀根礦業(yè)的控制

根據消息顯示，2021年12月22日，遠興能源召開八屆二十次董事會，八屆十九次監(jiān)事會，審議通過了《關于本次重大資產購買及增資暨關聯(lián)交易方案的議案》等關于本次重大資產重組事項的議案，并于2021年12月24日披露了《內蒙古遠興能源股份有限公司重大資產購買及增資暨關聯(lián)交易報告書》及其摘要，銀根礦業(yè)審計報告和評估報告等本次重大資產重組的相關文件日前，遠興能源收到深圳證券交易所上市公司管理二部下發(fā)的《關于對內蒙古遠興能源股份有限公司的重組問詢函》公司在收到問詢函后，組織相關人員和各中介機構針對問詢函提出的問題進行逐項落實和核查日前，遠興能源披露了《關于延期回復深圳證券交易所重組問詢函的公告》2022年1月26日公司披露了《關于重大資產重組進展的公告》日前，再度披露了關于重大資產重組進展的公告

直到2月27晚間，遠興能源正式披露了修訂后的重大資產重組方案本次交易，上市公司擬以支付現(xiàn)金的方式購買納百川持有的銀根礦業(yè)的14%股權，擬以現(xiàn)金372500.00萬元對銀根礦業(yè)進行增資本次交易合計對價為58.11億元，沒有發(fā)生變化

從交易方式上看，現(xiàn)金購買股權上市公司與納百川簽訂《股權轉讓協(xié)議》，納百川將其持有的銀根礦業(yè)14%股權轉讓給上市公司，支付方式為現(xiàn)金，支付價格為208600萬元現(xiàn)金增資上市公司與銀根礦業(yè)及銀根礦業(yè)的其他股東簽訂《增資協(xié)議》，上市公司擬以現(xiàn)金372500.00萬元對銀根礦業(yè)進行增資，其中新增注冊資本5585.94萬元，其余366914.06萬元計入銀根礦業(yè)的資本公積

本次交易的交易對方納百川，納豐投資和博源工程為上市公司的關聯(lián)法人，關聯(lián)關系如下:公司控股股東博源集團持有納百川100%的股權，直接和間接持有納豐投資100%股權，持有博源工程40%股權根據《股票上市規(guī)則》等相關規(guī)定，本次交易構成關聯(lián)交易

據《電鰻快報》觀察，本次交易的業(yè)績承諾期為2022年至2027年納百川，納豐投資，博源工程和博源集團保證在業(yè)績承諾期采用收益法評估的標的采礦權實現(xiàn)的扣除非經常性損益后的累計凈利潤不低于346532.62萬元

本次交易完成后，銀根礦業(yè)將納入遠興能源合并財務報表，有利于上市公司避免潛在的同業(yè)競爭遠興能源表示

《電鰻快報》發(fā)現(xiàn)，二級市場上，遠興能源表現(xiàn)極為抗跌，繼1月份上漲17.81%后，2月份再漲3.84%但從資金流向上看，2月21日至25日，該股股價兩漲三跌，主力資金卻持續(xù)凈流出，合計凈流出金額為4.45億元

值得一提的是，本次股權交易完成后，內蒙古袁波煤化工將不再納入公司合并報表范圍。2021年上半年，內蒙古袁波煤化工實現(xiàn)凈利潤22億元，較上年同期增長9004%，占公司上半年合并凈利潤近40%。